CSOK Plusz és egyéb támogatások 2024-ben

Olvasási idő: 5 perc

Izgalmasan alakult 2023 év vége az otthonteremtési támogatások reformja kapcsán. Aktívan nézegettem a Magyar Közlöny közzétételeit, mert általában a változások több részletben szoktak megjelenni. A legérdekesebb újdonságok az alábbiak:

1. Illetékmentesség, CSOK Plusszal (és Falusi CSOK-kal is, bár ez nem változás) végül a teljes vételár összegéig érvényesíthető lesz a kedvezmény. A Magyar Közlönyben is megjelent egy 80 milliós vételár határ korábban, de végül nem ez került a jogszabályban alkalmazásra, hanem korlátozás nélkül.
2. 10% önerőszabály. A jogalkotó lehetővé teszi – az már nagyobb kérdés, hogy a bankok nem lesznek-e szigorúbbak – az ingatlan 90%-os hitelezhetőségét. Amennyiben mindkét szereplő 41 év alatti, lakóházat vagy lakást vásárolnak és egyikük sem rendelkezik 50%-ot elérő lakás tulajdonnal (kivéve a jogszabályon alapuló haszon élvezettel terhelt tulajdonrészt).
3. ÁFA kedvezmények. A 2024 végéig kiadott engedélyek 5%-os ÁFA tartalom mellett építhetőek fel generálkivitelező által, ez nem változott. Azonban ezt visszaigényelni, értékkorlát nélkül kizárólag Falusi CSOK-os önálló lakóházak esetében lehet 2024-től. A 27%-os (és 0%-os) Áfa tartalmú szakági kivitelezésű építkezések esetén 5 millió forint ÁFA CSOK-tól függetlenül továbbra is vissza lehet igényelni. Falusi CSOK igénybevétele esetében pedig a bővítési, korszerűsítési munkák esetében is visszaigényelhető 27%-os Áfa tartalmú számlák esetében maximum 5 millió forint ÁFA. De CSOK Plusszal új építésű ingatlan vásárlása, építése esetén nem lesz visszaigényelhető az ÁFA.
4. A CSOK plusz rendeletterv lényegében jelentősebb módosítás nélkül elfogadásra került. A szakmai oktatásokon leggyakrabban kérdezett, legtöbb félreértést az alábbi témák okozzák:
   • Attól függetlenül, hogy a felvehető hitel összegénél figyelembe vették-e, abban a tekintetben vállalt gyermek-e, minden a CSOK hitel felvételét követő második gyermek után kérhető a 10 milliós előtörlesztés. Viszont a most is érvényben lévő 1-4 milliós előtörlesztés és a 10 milliós előtörlesztés egyazon gyermekre nem halmozható. Ha valakinek van egy gyermeke és felveszi a CSOK pluszt, akkor azt választhatja, hogy a CSOK plusz utáni első, valójában második gyermekére kéri az 1 millió előtörlesztést, de ha lenne egy újabb gyermek, ott már vagy a 10 vagy a 4 millió igényelhető.
   • Az első közös lakásszerzőknek vásárlás esetén a teljes vételár, az építkezés esetén a telekárat nem tartalmazó bruttó építési költségvetés nem haladhatja meg a 80 milliót. Ahhoz, hogy valaki nem első közös lakásszerző legyen elegendő, ha bármennyi ideig, bármilyen részarányú közös tulajdona legyen/vagy volt a házaspárnak egy azonos lakásban. És így máris akár 150 millióig vásárolhatnak. Nem kötik meg sem a beforgatást, se azt, hogy mióta kell legyen tulajdonrész, milyen úton szerezhető.
   • A büntető kamat mértéke ugyan a jegybanki alapkamat 5%-kal növelt értéke. Ez azonban a tőkére vetítve a már megfizetett 3%-os hitelkamat felett, a jelenlegi kamatok mellett 5,7-9% körül alakul, ami lényegesen alacsonyabb. Ha a futamidő folyamán csökken a jegybanki alapkamat (fél évente vizsgálják), vagy az 5 éves állampapírok kamata (első két évben évente, majd 5 évente vizsgálják) akkor ez a büntetés még tovább mérséklődik.

1. • A mozgatási szabályok a korábbi CSOK-nál szigorúbbak, a hitelt mindenképp végtörleszteni kell (és sajnos egyszer vehető fel). Ha másik ingatlannal teljesíti a család a 10 éves ott tartózkodást, akkor a büntetést nem kell megfizetni és az addig megkapott előtörlesztési támogatást sem veszítik el, de a kedvezményes kamatozású hitel mindenképp megszűnik.

CSOK Plusz igényléseket a bankok felébe – jellemzően a nagyobb bankokba – elvileg már be lehetne adni, de például TB jogviszony igazolást még nem ad ki a hatóság, így valójában még nem tudunk teljeskörű dokumentációt előállítani. A bankok egyelőre, csak az egyszerűbb termékekkel indultak el, vásárlás és építkezés, még az önálló bővítés sincs mindenhol, de kombinált céllal Falusi CSOK és CSOK plusz, illetve vásárlással egybekötött bővítés még elméleti szinten se jelent meg egyik banknál sem. Tervezni tervezik, csak több időre van szüksége a termékfejlesztőknek.

A CSOK Plusz hitelek esetében lehetőség van kamatversenyre, egyelőre csak két bank kínál jelképesen a 3% helyett 2,89%-os kamatot. Érdeklődéssel figyeljük, hogy hogyan alakul az idők folyamán a verseny fényében ez a tendencia.